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※ ISA란?

"개인종합자산관리계좌"로, 예금, 적금, 펀드, ETF, 채권 등 다양한 금융상품을 한 계좌에서 통합 운용할 수 있는 투자 계좌

 

▶ 절세 혜택:

📊 2025년부터 두 가지 유형으로 구분됩니다

1) 일반 투자형 ISA (기존 ISA 확대 개편)

• 납입 한도: 연 4천만 원, 총 2억 원까지 (기존 연 2천만원, 총 1억원에서 확대)
• 투자 대상: 예금, 적금, 펀드, ETF, 국내 주식, 채권 등 다양한 금융상품
• 비과세 한도:
  • -일반형 500만원까지 비과세
  • -서민형/농어민형 1,000만원까지 비과세
• 초과분: 9.9% 분리과세 (일반 과세 15.4%보다 유리)

2) 국내 투자형 ISA (2025년 신설)

• 특징: 금융소득종합과세 대상자도 가입 가능
• 투자 대상: 국내 상장 주식과 국내 주식형 펀드/ETF만 투자 가능
• 비과세 혜택: 원천징수세율 15.4%만 적용하여 분리과세
• 목적: 고액자산가의 국내 증시 중장기 투자 유도

🎁 공통 혜택

• ✅ 계좌 내 여러 상품의 손익통산으로 순이익 기준 과세
• ✅ 금융소득종합과세 합산 배제 (일반 투자형 ISA)
• ✅ 건강보험료 산정 소득 제외

▶ 가입 조건:

• 19세 이상 또는 직전년도 근로소득 있는 15~19세 거주자
• 과거 3년 내 금융소득종합과세 대상자였던 경우 가입 불가능

▶ 계좌 유형:

• 신탁형 ISA: 본인이 직접 상품 구성
• 일임형 ISA: 금융기관에 운용을 맡김
• 중개형 ISA: 증권사에서 직접 주식·ETF 거래 가능 (단, 예금상품은 불가능)

▶ 기타 특징:

• 매년 2천만 원, 최대 1억 원까지 납입 가능, 미납액은 이월 저축 가능
• 의무가입 기간은 3년, 중도 해지 시 혜택 상실 가능성 있음

 

※ ISA 상품 유형 추천

1. 국내 주식형 ETF

배당소득이나 매매차익이 발생할 경우 과세 이연 효과가 뛰어나며, 손익통산 혜택도 극대화됩니다

2. 국내 주식 개별 종목 (중개형 ISA 한정)

중장기적으로 성장 가능성이 높은 종목 선택 시 과세 혜택 누리기 유리합니다

3. 펀드 및 채권형 상품

주기적인 이자나 분배금이 발생하는 상품을 ISA에 편입하면 복리 효과와 절세 효과를 동시에 누릴 수 있습니다.

4. 예·적금 (신탁형 ISA 한정)

원금 보장이 필요한 보수적 투자자에게는 일정 비중을 예·적금으로 구성 가능하며, 절세 계좌로 자산을 일부 확보할 수 있습니다

 

※ ISA 가이드 및 공식 안내 링크

→ ISA에 대한 자세한 내용은 아래 가이드를 참고하세요.

- 토스피드_ISA (개인종합자산관리계좌) 어떻게 활용하지?

- KB의생각_ISA란? 자산관리 필수템 ISA 계좌 알아보기

- 신한은행_ ISA란? ISA 제도 소개